Налоговая консультация, юристы по налогам
в Москве

Эффективная помощь налогоплательщикам

Получите налоговую консультацию, помощь налогового юриста для юридических и физических лиц в Москве: консультации по налоговому праву, помощь при составлении ответов на требования, уведомления, письма ИФНС, сопровождение налоговых проверок, подготовка возражений на акт налоговой проверки, жалобы на решение налогового органа, защита интересов налогоплательщика в суде. Осуществляем налоговое сопровождение сделок с недвижимостью. Также частыми вопросами, с которыми к нам обращаются клиенты, являются возмещение НДС, налоговая миграция, дробление бизнеса, налоговая ответственность за совершение налоговых правонарушений. О налогах мы знаем всё и умеем быть убедительными для ФНС при решении налоговых вопросов наших клиентов.

Очень много вопросов решается онлайн, поэтому вы можете не тратить время на поездку к нам в офис. Дистанционно мы можем изучить полученные от вас документы и не только проконсультировать по вопросам применения налогового законодательства, но и подготовить ответ на требование, возражения на акт налоговой проверки, жалобу на решение налоговой. Не тратьте время на дорогу, просто позвоните и мы займемся решением вашей проблемы уже сейчас.

Помощь налогового консультанта Вам нужна, если:

• есть сомнения в правильности исчисления и уплаты налогов;
• вас пригласили в налоговый орган, чтобы убедить самостоятельно доначислить и уплатить налоги;
• Вы получили требование из налоговой инспекции о предоставлении документов, пояснений;
• Вы получили уведомление от налоговой инспекции о наличии налоговых «разрывов» или «несформированном источнике возмещения НДС»?
• нужна помощь в выборе системы налогообложения для создаваемой организации или регистрации ИП;
• при ликвидации бизнеса с долгами, имуществом, налоговыми обязательствами;
• в разных жизненных ситуациях: при приобретении и продаже движимого и недвижимого имущества, дарении, наследовании, выполнении работ и оказании услуг и др.

Наиболее частые вопросы, с которыми клиенты обращаются к нашим налоговым юристам:

• Исключение из единого налогового счета ЕНС недоимки с истекшим сроком взыскания
• Как ответить на требование налоговой инспекции, в каких случаях ИФНС может истребовать документы
• Может ли ИФНС истребовать документы вне рамок налоговой проверки
• В каких случаях можно не представлять запрошенныйе документы в налоговую инспекцию
• Как продлить срок на представление документов в налоговую инспекцию
• Как надо платить НДФЛ при продаже недвижимости (квартиры, дома)
• Что такое дробление бизнеса?
• Налоговый разрыв при вычетах по НДС, должная осмотрительность, недобросовестные контрагенты, технические фирмы

Максимальный эффект от работы юриста по налоговому праву достигается при своевременном обращении, а не после того, как Вы передали налоговому инспектору документы, содержащие грубые ошибки.

Обратитесь к нашим налоговым юристам, чтобы исключить из единого налогового счета недоимку по налогам с истекшим сроком взыскания. Единый налоговый счет ЕНС - это форма учета налоговыми органами всех налоговых обязательств налогоплательщика (совокупной налоговой обязанности) и всех платежей, уплаченных в счет исполнения таких налоговых обязательств (единого налогового платежа). Федеральным законом от 14.07.2022 г. № 263-ФЗ, которым введен институт единого налогового счета, установлено, что недоимка по налогам, госпошлине, сборам, пеням, штрафам, по которой истек срок взыскания на 31.12.2022 г., не подлежит отражению в составе совокупной налоговой обязанности налогоплательщика на 01.01.2023 года.

Тем не менее, после 1 января 2023 г. многие налогоплательщики столкнулись с тем, что у них числится отрицательное сальдо по ЕНС, сформировавшееся за счет недоимки прошлых лет, как правило, возникшей в период с 2013 по 2020 г. по различным налогам (чаще всего по налогу на имущество физических лиц, земельному налогу, транспортному налогу и др.), по которой налоговым органом был пропущен срок взыскания. Формальное наличие отрицательного сальдо по ЕНС стало причиной того, что налоговый орган начал активно предпринимать меры по принудительному взысканию недоимки с истекшим сроком взыскания путем выставления требования об уплате задолженности, вынесения решения о взыскании за счет денежных средств налогоплательщика на банковских счетах и иного имущества, путем обращения в суд с заявлениями о выдаче судебных приказов и исковых заявлений.

Наши налоговые юристы имеют большой опыт исключения из единого налогового счета недоимки с истекшим сроком взыскания.

Получите помощь в составлении ответа на требование налоговой инспекции о предоставлении документов или иной информации. Поможем как налогоплательщикам из Москвы, так и из других регионов России, так как для оказания этой услуги обычно не требуется личная встреча в офисе налогового консультанта. Требование налогового органа - очень важный документ, так как говорит о том, что вы оказались в поле зрения налогового органа и в отношении вас могут осуществляться проверочные мероприятия.

Любые противоречия, нестыковки, опечатки в документах, которые вам могут показаться несущественными и безобидными, могут быть расценены налоговым органом как один из признаков «формального» или «фиктивного» документооборота и поставить под сомнение реальности совершенных вами хозяйственных операций, а следовательно, и полученной вами налоговой выгоды по таким операциям (в виде налоговых вычетов по НДС, расходов по налогу на прибыль или УСН и т.п.).

Таким образом, документы в ответ на требования налоговой инспекции необходимо представлять после тщательной проверки. Нередко к нам обращаются налогоплательщики, которые представили в налоговую документы с ошибками (неправильно указаны даты, в контрактах небрежно изложены предмет договора и его условия, агентские договоры, договоры подряда не содержат существенных условий, которые определены законодательством и поэтому обязательны. Допущенные недочеты при ответе на требования ИФНС могут повлечь крайне неблагоприятные последствия от назначения камеральных и выездных налоговых проверок до доначисления крупных сумм налогов. Если у вас есть сомнения в подготовке ответа на требование налоговой инспекции звоните нам - мы поможем.

Вне рамок налоговой проверки налоговый орган может истребовать документы (информацию) по конкретной сделке. В этом случае в требовании должны содержаться сведения, позволяющие идентифицировать конкретную сделку. Если таких сведений нет, вы можете отказаться от исполнения данного требования.

Вы не обязаны представлять запрошенные документы, если они у вас отсутствуют и их составление не является обязательным по закону или по условиям сделки. И наоборот, непредставление по требованию документов, которые должны обязательно иметься в наличии у налогоплательщика по закону или по условиям сделки, может стать причиной доначисления налогов, пеней, штрафов за неуплату налогов, а также привлечения к налоговой и административной ответственности за непредставление документов и информации. Даже если документы были утрачены в результате пожара, залива, кражи и других подобных обстоятельств, налогоплательщик во избежание негативных налоговых последствий обязан предпринять необходимые и достаточные меры для восстановления документов и их сохранности в течение установленных законов сроков хранения.

Вы также не обязаны представлять документы, которые ранее были представлены в налоговый орган. Если вы намерены отказаться от представления документов по этому основанию, об этом нужно правильно уведомить налоговый орган с указанием реквизитов требований и ваших ответов на требования, по которым они были ранее запрошены и представлены в налоговый орган.

Срок ответа на требование налогового органа зависит от того, в рамках каких мероприятий налогового контроля истребуются документы и информация и составляет, как правило, от 5 до 10 рабочих дней. Если указанный в требовании срок для представления документов (информации), пояснений является явно недостаточным, или вы сомневаетесь в правильности оформления всех документов по сделкам, нужно не позднее следующего рабочего дня после получения требования направить в налоговый орган уведомление о невозможности представления документов в срок, указанный требовании.

Несмотря на кажущуюся простоту в составлении и направлении данного уведомления его не стоит составлять формально, потому что если налоговый орган посчитает, что указанные Вами причины не являются уважительными, в продлении срока на представление документов будет отказано.

Осуществляем эффективное сопровождение налоговых проверок, контролируем весь процесс общения налогоплательщика с ИФНС, проверяем документы, исправляем ошибки, консультируем, разрабатываем стратегию и тактику поведения налогоплательщика. Наш результат - подавляющее большинство сопровождаемых нами налоговых проверок не "доходят" до суда, а разрешаются на стадии возражений или жалоб в вышестоящий налоговый орган.

Максимальный эффект от работы юриста по налоговому праву достигается при своевременном обращении, а не после того, как Вы отдали налоговому инспектору документы, содержащие грубые ошибки.

Профессиональные услуги налоговых юристов, направленные на минимизацию негативных последствий уже состоявшихся налоговых проверок. Это крайне ответственная работа, так как законодательство отводит на эти процедуры крайне ограниченное время. Мы знаем, как его использовать максимально эффективно.

Осуществляем эффективную защиту и представительство интересов налогоплательщиков в арбитражных судах и судах общей юрисдикции. Имеем большой положительный опыт.

С дохода, полученного от продажи квартиры, жилого дома, земельного участка и иной недвижимости, по общему правилу, нужно заплатить налог на доходы физических лиц. Доход определяется в размере фактически полученных денежных средств от продажи недвижимости. Если продажа совершена по цене ниже кадастровой стоимости объекта недвижимости, то доходом признается сумма равная 70% от кадастровой стоимости. Доход от продажи недвижимости может быть уменьшен на имущественные налоговые вычеты в размере один миллион рублей для жилой недвижимости и земельных участков или в размере 250 тысяч рублей для иного имущества. Вместо применения указанных имущественных вычетов, налогоплательщик вправе уменьшить свой доход на сумму расходов, связанных с приобретением этого имущества. Если проданная недвижимость была приобретена в собственность по договору дарения или в порядке наследования, то сумму дохода от продажи можно уменьшить на суммы, с которых был уплачен в бюджет НДФЛ со сделки по приобретению данного имущества в результате дарения или наследования. Декларация по НДФЛ должна быть подана до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Налог нужно заплатить в срок до 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
Доход от продажи недвижимости освобождается от налогообложения, если она находилась в собственности налогоплательщика не менее срока владения, установленного налоговым законодательством. Как правило, такой срок составляет пять лет. А если недвижимость была приобретена в порядке дарения, наследования, приватизации, и в некоторых других случаях, срок владения составляет три года. В этих случаях представлять налоговую декларацию не нужно.

Дробление бизнеса — это разделение хозяйственной деятельности одного лица на несколько взаимосвязанных юрлиц или ИП с целью распределения налогооблагаемой базы между ними с целью получения налоговой выгоды. В случае, если дробление не ведет к получению налоговой выгоды (например, у человека два ООО, они на одинаковой системе налогообложения и их показатели не превышают максимально допустимые для этой системы) - претензий от налоговой инспекции не будет. Если ваш бизнес включает в себя два и более хозяйствующих субъекта (ООО, ИП) рекомендую обратиться к нашим налоговым юристам для оценки рисков доначисления налогов.

Общую сумма налога на добавленную стоимость, исчисленную с операций по реализации товаров, работ, услуг, налогоплательщик НДС имеет право уменьшить на налоговые вычеты, в том числе на суммы «входящего» НДС, предъявленного контрагентами, при приобретении у них товаров (работ, услуг). Обязательными условиями для применения налогового вычета является наличие счета-фактуры, принятие товаров к учету и использование для операций, подлежащих налогообложению НДС.

На практике, даже при соблюдении всех вышеперечисленных условий, налоговый орган может отказать в праве на применение налогового вычета по НДС по причине недобросовестности контрагента или по причине выявления «налоговых разрывов» в одном из звеньев по цепочке движения товара. Разрыв может иметь место во втором, третьем и последующих звеньях между лицами, о существовании которых Вам может быть даже не известно. Как правило, недобросовестность выражается в наличии признаков фирмы-однодневки, технической или транзитной организации, участников схемы незаконного обналичивания денежных средств, участников схемы уклонения от налогообложения через группу лиц («площадку»). Но сама по себе недобросовестность контрагента не может быть причиной для отказа в налоговом вычете по НДС для добросовестного налогоплательщика. В вычете может быть отказано, только если налоговый орган располагает доказательствами того, что в результате сделки с таким контрагентом налогоплательщик извлек необоснованную налоговую выгоду.

Для подтверждения права на налоговые вычеты по НДС в подобной ситуации налогоплательщику нужно будет подтвердить:
1. Проявление налогоплательщиком должной осмотрительности при выборе контрагента.
2. Информацию о том, как нашли спорного контрагента.
3. Обоснование выбора контрагента экономическими причинами.
4. Реальность совершения сделки.
5. Исполнение сделки непосредственно спорным контрагентом или лицом, которому исполнение сделки поручил контрагент.
6. Полную оплату товара.
7. По возможности, нужно запросить у вашего контрагента где и у кого он приобрел реализованный товар или материал для выполнения работы или услуги, иную информацию.

Все вышеперечисленное (кроме последнего пункта) нужно будет доказывать налогоплательщику, претендующему на вычет.
По отдельным сделкам могут быть другие нюансы и обстоятельства, подлежащие доказыванию. Для этого нужно смотреть и оценивать документы по конкретной сделке.

• Устная консультация до 10 минут - бесплатно
• Устная консультация в офисе и онлайн по вопросам, не связанным с предпринимательской деятельностью - 2000 рублей
• Устная консультация по вопросам, связанным с предпринимательской деятельностью - 2500 рублей
• Составление ответа на требование налогового органа - от 4000 рублей
• Составление возражений на акт налоговой проверки для частных лиц - от 7000 рублей
• Составление жалобы на решение налогового органа для частных лиц - от 7000 рублей
• Исключение из единого налогового счета недоимки с истекшим сроком взыскания - от 5000 рублей
• Сопровождение выездных и камеральных налоговых проверок для бизнеса - от 25000 рублей в месяц или с оплатой по факту выполненных работ
• Представительство в суде по делу об обжаловании решения налогового органа - индивидуально

Более подробную информацию о стоимости наших юридических услуг смотрите в соответствующем разделе сайта.
Если не нашли цену интересующей услуги - позвоните или обратитесь через форму обратной связи и получите информацию непосредственно от руководителя юридического бюро.

Мы поддерживаем разумные цены на наши юридические и бухгалтерские услуги, что делает их доступными для всех. У нас нет назойливых отделов продаж, занимающихся навязыванием услуг и завышением цен. При обращении к нам вы можете быть уверены, что ваши контакты не будут использованы нами для рекламных звонков и рассылок.